Корректировочный счет-фактура выданный (уменьшение цены товаров, текущий период), Buh-IT, Бухгалтеру и программисту

Корректировочный счет-фактура выданный (уменьшение цены товаров, текущий период)

Создаем документ «Реализация товаров и услуг». в программе 1с Бухгалтерия можно найти:

Продажа → Реализация товаров и услуг

Заполняем табличную часть документа.

Создание документа «Счет-фактура выданный» :

  1. Для создания документа необходимо нажать на ссылку «Ввести счет-фактуру» внизу документа «Реализация товаров и услуг» .
  2. В открывшемся окне «Счет-фактура выданный» поля документа будут автоматически заполнены данными из документа «Реализация товаров и услуг» .
  3. Флажок «Исправление номер» устанавливается в случае регистрации исправленного счета-фактуры. В нашем примере исправленные счета-фактуры не фигурируют, поэтому устанавливать данный флажок не нужно.
  4. Поле «Вид счета-фактуры» заполняется по умолчанию значением «На реализацию» .
  5. Флажок «Не выставляется» устанавливается только в том случае, если счет-фактура подлежит регистрации, но покупателю не выставляется.
  6. Флажок «Выставлен» устанавливается, если счет-фактура передан покупателю и подлежит регистрации. Далее в поле указывается дата передачи счета-фактуры покупателю и выбирается один из способов выставления — «На бумажном носителе» или «В электронном виде» .
  7. Поле «Код вида операции» заполняется автоматически и соответствует коду проводимой операции, который отображается в графе 4 Журнала учета полученных и выставленных счетов-фактур. Данный порядок предусмотрен в новом Постановлении Правительства РФ.
  8. Проведите документ, нажав кнопку «Провести».

Результат проведения документа «Реализация товаров и услуг»

Корректировка реализации

Документ «Корректировка реализации» предназначен для регистрации исправленных первичных документов, переданных покупателю: при выявлении продавцом ошибки при оформлении первичных документов или в случае согласованного между продавцом и покупателем изменения стоимости ранее реализованных товаров (работ, услуг).

Найти в программе можно его по следующему пути:

Продажа → Корректировка реализации

  1. В поле «Основание» выберите корректируемый документ, являющийся основанием для ввода счета-фактуры выданного. При вводе документа на основании реализации поле заполняется автоматически.
  2. В поле «Корректировать» выберите «НДС, бухгалтерский и налоговый учет» для формирования проводок по корректировке стоимости товаров и суммы НДС. Если установить флажок «Только НДС». то будет выполняться проведение только по регистрам НДС (проводки формироваться не будут).

В данном примере изменяется только цена, на уменьшение.

Результат проведения документа «Корректировка реализации»

Создание документа «Счет-фактура выданный» (Корректировочный) :

  1. Для создания документа необходимо нажать на ссылку «Ввести счет-фактуру» внизу документа «Корректировка реализации».
  2. В открывшемся окне «Счет-фактура выданный» поля документа будут автоматически заполнены данными из документа «Корректировка реализации». Проверьте заполнение полей.
  3. Флажки «Исправление номер» и «с учетом исправления» устанавливаются в случае регистрации исправленных счетов-фактур. В нашем примере исправленных счет-фактур нет, поэтому устанавливать данные флажки не нужно.
  4. Поля «К счету-фактуре номер» и «от» устанавливаются на основании исходного документа, который корректируется.
  5. Поле «Вид счета-фактуры» заполняется по умолчанию значением «Корректировочный» .
  6. Флажок «Не выставляется» устанавливается только в том случае, если счет-фактура подлежит регистрации, но покупателю не выставляется.
  7. Флажок «Выставлен» устанавливается, если счет-фактура передан покупателю и подлежит регистрации. Далее в поле указывается дата передачи счета-фактуры покупателю и выбирается один из способов выставления — «На бумажном носителе» или «В электронном виде» .
  8. Поле «Код вида операции» заполняется автоматически и соответствует коду проводимой операции, который отображается в графе 4 Журнала учета полученных и выставленных счетов-фактур. Данный порядок предусмотрен в новом Постановлении Правительства РФ.
  9. Проведите документ, нажав кнопку «Провести».

Корректировочный счет-фактура выданный регистрируется в «журнале учета учета полученных и выставленных счетов-фактур» и «книге покупок» .

Теперь необходимо НДС принять к вычету, для этого надо создать документ «Формирование записей книги покупок». в программе 1С Бухгалтерия его можно найти по следующему пути:

Покупка →Ведение книги покупок → Формирование записей книги покупок

Создание документа «Формирование записей книги покупок» :

  1. Кнопка «Добавить» .
  2. В поле «от» установите дату формирования записей книги покупок.
  3. Нажмите кнопку «Заполнить» на закладке «Вычет НДС по уменьшению стоимости реализации» .
  4. Кнопка «ОК» .

Результат проведения документа «Формирование записей книги покупок»

Для вызова печатной формы книги покупок нужно зайти:

Покупка → Ведение книги покупок → Книга покупок по Постановлению № 1137